Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting
Мировое анти-оффшорное противостояние. Последние события. Политика ФАТФ, ОЭСР
Отношение к льготным налоговым зонам в мире в последний год; Борьба с оффшорными зонами и ╚отмыванием денег╩ со стороны международных организаций; FSF: первый ╚черный список╩ и общее определение оффшорного центра; ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов. 40 рекомендаций ФАТФ. ╚Чёрный список╩ ФАТФ (NCCT list). Страны, оставшиеся в списке на настоящий момент; ОЭСР о финансовых правонарушениях и ╚нечестной налоговой практике╩. ╚Черный список╩ ОЭСР. Страны, исключенные из списка до его обнародования. Санкции, за непредставление странами, содержащимися в ╚черном списке╩ ОЭСР, планов исправления собственного законодательства. Страны, признанные ОЭСР как принявшие достаточные меры для исключения их из ╚черного списка╩ на настоящий момент
Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат
Анти-оффшорное противостояние в Российской Федерации: изменения в законодательстве и правоприменительной практике. Позиция налоговых и таможенных органов, судебная практика
Общая направленность политики государства при определении правил "игры" с оффшорами; Российские налоги для компаний из неналоговых юрисдикции. Практика работы налоговых органов РФ; Трансфертное ценообразование и взаимозависимые лица; Экспортно-импортные операции с участием оффшоров. Таможенный аспект; Валютный контроль. Борьба с легализацией преступных доходов. И прочие "красные флажки"
Вероника Хан, GSL Law & Consulting, юрист
Британские Виргинские острова (BVI): новое законодательство, новые структуры, новые требования к учредительным документам
Новое законодательство: принципиальные изменения или несущественные поправки?; типы компаний, процедуры создания и порядок администрирования; приведение в соответствие с новым законом учредительных документов существующих компаний; соблюдение конфиденциальности в новых условиях.
Яна Селезнева, GSL Law & Consulting, юрист
Новый инструмент: перспективы английского limited liability partnership в международном налоговом планировании
Сущность организационно-правовой формы Limited Liability Partnership (LLP): порядок регистрации, участники, требования по подаче отчетности (Limited Liability Partnership Act 2000, Companies Act 1985/89); Порядок налогообложения и налогового учета: преимущества LLP перед Limited Liability Company (LTD); Особенности налогообложения LLP при наличии и отсутствии участников - резидентов Великобритании; образования постоянного представительства при ведении деятельности в Великобритании; Международный аспект: резидентность LLP, порядок применения договоров об избежании двойного налогообложения; Практические схемы использования LLP в деятельности международных корпораций
Сергей Панушко, GSL Law & Consulting, юрист
Обзор арбитражной практики по вопросам применения соглашений об избежании двойного налогообложения
Модельная конвенция ОЭСР; основные виды налогов, на которые распространяются соглашения; Пути использования соглашений в международном налоговом планировании; обзор соглашений Российской Федерации; Особенности реализации соглашений резидентами РФ; Критерии допустимости использования соглашений резидентами РФ; Анализ судебной практики по делам с участием нерезидентов; Проблема коллизионности
Марк Калягин, Vontobel Bank, Вена, Австрия
Сберегательные (инвестиционные банки) √ условия, продукты, доходность
Основные характеристики иностранных сберегательных (инвестиционных) банков. Минимальные требования банков по среднемесячному остатку на счете, по годовому обороту. Репутация банка. Надежность. Тарифы на обслуживание. Конфиденциальность способы управления счетом. Процедура открытия счета. Принцип ╚Знай своего клиента╩. Перечень возможных предлагаемых продуктов. Доходность.
