Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат
╚Черно╩ √ ╚серо╩ √ ╚белые╩ экспортно-импортные схемы с участием нерезидентов
Участники экспортно-импортной схемы; Собственники и управляющие, контролирующие органы, должностные лица; Примеры расчетов налоговых обязательств при различных вариантах экспортно-импортных операций; 8 типичных иллюзий в работе с оффшорами
Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting
Риски и ответственность должностных лиц, собственников, выгодоприобретателей и других участников ╚оффшорных╩ правоотношений;
Субъектный состав участников: Бенефициар (выгодоприобретатель), Акционер, Директор, Лицо, действующее по доверенности, сотрудник; Формы ответственности: уголовно-правовая, налоговая, административная; Государственные органы, регулирующие правоотношения, возникающие из использования ╚оффшорных инструментов╩; Федеральная Таможенная Служба, Федеральная Налоговая Служба, Финансовая Служба финансово-банковского Надзора, Федеральная Служба Финансового Мониторинга; Полномочия сотрудников; Административная и уголовная ответственность Директора. Различные составы административных правонарушений и уголовных преступлений; Органы дознания и следствия различных органов, подследственность.
Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting
Иностранные банки √ поиск ╚идеального╩ счета. Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка
Цель использования счета, как основной критерий при выборе удобного банка; Характеристика расчетных и сберегательных счетов; Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка; Тарифы на обслуживание: что, где, сколько? Дистанционное управление банковским счетом: способы управления и средства безопасности; Исполнение принципа "Знай своего клиента", как необходимое условие построения отношений; Перечень обязательных сведений, запрашиваемых у клиента при открытии счета; Возможность и условия раскрытия банками информации о клиенте.
Надежда Новожилова, GSL Law & Consulting, Руководитель отдела международного корпоративного права
Акции на предъявителя, как объект собственности, владения и управления бизнесом. Практический анализ достоинств и недостатков (на примере BVI, Belize, Seyсhelles, Luxembourg, Nertherlands, Switzerland)
Понятие акции на предъявителя и история появления; Сравнительная характеристика законодательств Белиза, БВО и Сейшельских островов, регулирующих выпуск акций на предъявителя; Компании с акциями на предъявителя в Европе: основные отличия от оффшоров; Информация об акционере, подлежащая раскрытию при выпуске акций на предъявителя; Ограничения использования компаний с акциями на предъявителя; Безопасность и конфиденциальность: обратная зависимость? Будущее акций на предъявителя в свете требований ОЭСР и ФАТФ.
Сергей Панушко, GSL Law & Consulting, юрист
Судебная практика, по делам с участием нерезидентов: Классификация, Процессуальные особенности, практика
Порядок отнесения расходов ╚головного офиса╩ при формировании налогооблагаемой базы представительств, филиалов и др. обособленных подразделений; Проблемы ╚удержания╩ доходов у источника; Структурирование расходов/доходов обособленных подразделений в аспекте международных соглашений об избежании двойного налогообложения; Правомерность и достаточность доказательств, подтверждающих экономическую обоснованность и производственную целесообразность расходов; Проблемные аспекты неправомерности вычетов и формирования налогооблагаемой базы по НДС; Особенности налогообложения нерезидентов, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство
Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат
Отношение российских налоговых, правоохранительных органов к использованию налогоплательщиками оффшорных инструментов;
Типовые нарушения законодательства нерезидентом и его агентами; Способы и методы работы правоохранительных органов с нерезидентами; Судебная практика налоговых споров, в том числе положительная для налогоплательщика; Риски нерезидентов и/или российских контрагентов с учетом "ужесточения" подходов правоприменителей.
